立得科技信披違規(guī)收警示函 主辦券商財富證券西部證券
全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)網站日前公布了《關于對湖南立得科技股份有限公司及相關責任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》。經查明，湖南立得科技股份有限公司（簡稱“立得科技”，838210）有以下違規(guī)事實：
2019年12月，立得科技轉讓子公司邵陽立宏裘皮有限公司（現(xiàn)已更名為邵陽立宏科技有限公司）股權，該子公司注冊資本1000萬元，占立得科技最近一期經審計凈資產的4.3%，立得科技未按照章程規(guī)定履行審議程序并披露。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作，上述轉讓的具體價款及其他交易情形無法核實。
立得科技存在多項對外擔保未及時審議披露的情形，其中2018年擔保債務累計金額1216萬元，占公司最近一期經審計凈資產的6.47%；2019年擔保債務累計金額14859.21萬元，占公司最近一期經審計凈資產的64.96%；2020年擔保債務累計金額200萬元，占公司最近一期經審計凈資產的0.87%。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作，上述擔保的被擔保債權人、擔保對象、抵押質押資產具體數(shù)額等情況無法核實。
立得科技重大交易未及時審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第八十四條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第三十二條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布，以下簡稱《信息披露規(guī)則》）第三十八條的相關規(guī)定；立得科技對外提供擔保未及時審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第九十二條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第三十二條、《信息披露規(guī)則》第三十九條的規(guī)定；拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作的行為，違反了《信息披露規(guī)則》第六十三條的規(guī)定，構成公司治理及信息披露違規(guī)。
針對上述違規(guī)行為，董事長、信息披露責任人劉重道、時任董事會秘書管賢明未能忠實、勤勉地履行職責，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第五條和《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對上述違規(guī)行為負有責任。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀律處分實施細則》第十六條，全國股轉公司做出如下決定：對立得科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對劉重道采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對管賢明采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。
對于上述懲戒，全國股轉公司將記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個交易日內及時披露相應信息。
經中國經濟網記者查詢，湖南立得科技股份有限公司于2002年2月27日成立，注冊資本12500萬人民幣。公司于2016年10月28日掛牌全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)，證券簡稱：立得科技，證券代碼：838210，發(fā)行主辦券商為聯(lián)訊證券股份有限公司。2018年3月15日，立得科技的主辦券商更換為財富證券有限責任公司；2020年2月24日，主辦券商更換為西部證券股份有限公司。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導工作指引（試行）》第九條規(guī)定：主辦券商應督導掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內部管理制度，包括但不限于會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，以及對外擔保、重大投資、委托理財、關聯(lián)交易等重大經營決策的程序與規(guī)則等。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第五條：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人、重大資產重組交易對方、破產管理人等自然人、機構及其相關人員，主辦券商、會計師事務所、律師事務所、其他證券服務機構及從業(yè)人員，應當遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務規(guī)則，誠實守信，自覺接受全國股轉公司的自律管理。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第八十四條：創(chuàng)新層掛牌公司發(fā)生的交易（除提供擔保外）達到下列標準之一的，應當提交股東大會審議：
（一）交易涉及的資產總額（同時存在賬面值和評估值的，以孰高為準）或成交金額占公司最近一個會計年度經審計總資產的50%以上；
（二）交易涉及的資產凈額或成交金額占公司最近一個會計年度經審計凈資產絕對值的50%以上，且超過1500萬的。
基礎層掛牌公司應當按照公司章程的規(guī)定對發(fā)生的交易事項履行審議程序。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》第九十二條：掛牌公司提供擔保的，應當提交公司董事會審議。符合以下情形之一的，還應當提交公司股東大會審議：
（一）單筆擔保額超過公司最近一期經審計凈資產10%的擔保；
（二）公司及其控股子公司的對外擔�？傤~，超過公司最近一期經審計凈資產50％以后提供的任何擔保；
（三）為資產負債率超過70％的擔保對象提供的擔保；
（四）按照擔保金額連續(xù)12個月累計計算原則，超過公司最近一期經審計總資產30％的擔保；
（五）中國證監(jiān)會、全國股轉公司或者公司章程規(guī)定的其他擔保。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第三十二條：掛牌公司應當根據(jù)公司章程中規(guī)定的收購與出售資產、對外投資（含委托理財、對子公司投資等）、對外提供借款、對外提供擔保等事項提交董事會或股東大會審議的標準，將上述事項提交董事會或股東大會審議并按本細則相關規(guī)定披露。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條：掛牌公司及其他信息披露義務人應當及時、公平地披露所有可能對公司股票及其他證券品種交易價格、投資者投資決策產生較大影響的信息（以下簡稱重大信息），并保證信息披露內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證公司及時、公平地披露信息，所披露的信息真實、準確、完整。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三十八條：基礎層掛牌公司發(fā)生的交易（除提供擔保外）達到下列標準之一的，應當及時披露：
（一）交易涉及的資產總額（同時存在賬面值和評估值的，以孰高為準）或成交金額占公司最近一個會計年度經審計總資產的20%以上；
（二）交易涉及的資產凈額或成交金額占公司最近一個會計年度經審計凈資產絕對值的20%以上，且超過300萬元。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三十九條：掛牌公司與其合并報表范圍內的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的交易，除另有規(guī)定或者損害股東合法權益外，免于按照本節(jié)規(guī)定披露。
掛牌公司提供擔保的，應當提交公司董事會審議并及時披露董事會決議公告和相關公告。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第六十三條：掛牌公司及其他信息披露義務人應當配合為其提供服務的主辦券商、證券服務機構的工作，按要求提供與其執(zhí)業(yè)相關的材料，不得要求主辦券商、證券服務機構出具與客觀事實不符的文件或阻礙其工作。
掛牌公司在經營狀況、公司治理、財務等方面發(fā)生重大變化的，應當及時告知主辦券商，并按相關規(guī)定履行信息披露義務。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》第6.1條：全國股份轉讓系統(tǒng)公司可以對本業(yè)務規(guī)則1.4條規(guī)定的監(jiān)管對象采取下列自律監(jiān)管措施：
（一）要求申請掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務人或者其董事（會）、監(jiān)事（會）和高級管理人員、主辦券商、證券服務機構及其相關人員對有關問題作出解釋、說明和披露；
（二）要求申請掛牌公司、掛牌公司聘請中介機構對公司存在的問題進行核查并發(fā)表意見；
（三）約見談話；
（四）要求提交書面承諾；
（五）出具警示函；
（六）責令改正；
（七）暫不受理相關主辦券商、證券服務機構或其相關人員出具的文件；
（八）暫停解除掛牌公司控股股東、實際控制人的股票限售；
（九）限制證券賬戶交易；
（十）向中國證監(jiān)會報告有關違法違規(guī)行為；
（十一）其他自律監(jiān)管措施。
監(jiān)管對象應當積極配合全國股份轉讓系統(tǒng)公司的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內回答問詢，按照全國股份轉讓系統(tǒng)公司的要求提交說明，或者披露相應的更正或補充公告。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀律處分實施細則》第十六條：申請掛牌公司、掛牌公司、收購人、破產管理人、重大資產重組交易對方及相關主體出現(xiàn)違規(guī)行為的，全國股轉公司或業(yè)務部門可以實施以下自律監(jiān)管措施：
（一）口頭警示，即以口頭形式將有關違規(guī)事實或風險狀況告知監(jiān)管對象，要求其采取措施及時防范、補救或者改正；
（二）約見談話，即要求監(jiān)管對象在指定的時間和地點就有關違規(guī)行為接受質詢和訓誡，并要求其作出解釋說明，采取措施及時防范、補救或者改正；
（三）要求提交書面承諾，即要求監(jiān)管對象提交在規(guī)定時間內為或不為一定行為的書面承諾；
（四）出具警示函，即以書面形式將有關違規(guī)事實或風險狀況告知監(jiān)管對象，并要求其采取措施及時防范、補救或者改正；
（五）責令改正，即要求監(jiān)管對象停止違規(guī)行為或者限期改正；
（六）要求公開更正、澄清或說明，即要求監(jiān)管對象對信息披露中的錯漏事項進行公開更正，或者對有關事項或風險情況予以公開澄清或說明；
（七）要求公開致歉，即要求監(jiān)管對象對違規(guī)事項以公告形式向投資者公開致歉；
（八）要求限期參加培訓或考試，即要求監(jiān)管對象限期參加指定機構組織的專業(yè)培訓或考試，督促其提升守法意識、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)能力；
（九）要求限期召開投資者說明會，即要求監(jiān)管對象限期召開說明會，就特定事項公開向投資者作出解釋或者說明；
（十）暫停解除掛牌公司控股股東、實際控制人的股票限售，即在一定期限內不辦理相關人員所持掛牌公司股份的解除限售申請；
（十一）建議掛牌公司更換相關任職人員，即建議掛牌公司更換董事、監(jiān)事或高級管理人員，并及時選聘符合資格的董事、監(jiān)事或高級管理人員；
（十二）全國股轉公司規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。
以下為原文：
全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)
股轉系統(tǒng)公監(jiān)函〔2021〕112號
關于對湖南立得科技股份有限公司及相關責任主體采取自律監(jiān)管措施的決定
當事人：湖南立得科技股份有限公司（以下簡稱立得科技），住所地：湖南省邵陽市雙清區(qū)龍須塘路99號。
劉重道，男，1949年6月出生，時任公司董事長、信息披露負責人。
管賢明，男，1986年12月出生，時任董事會秘書。
經查明，立得科技有以下違規(guī)事實：
2019年12月，立得科技轉讓子公司邵陽立宏裘皮有限公司（現(xiàn)已更名為邵陽立宏科技有限公司）股權，該子公司注冊資本1000萬元，占立得科技最近一期經審計凈資產的4.3%，立得科技未按照章程規(guī)定履行審議程序并披露。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作，上述轉讓的具體價款及其他交易情形無法核實。
立得科技存在多項對外擔保未及時審議披露的情形，其中2018年擔保債務累計金額12,160,000元，占公司最近一期經審計凈資產的6.47%；2019年擔保債務累計金額148,592,100元，占公司最近一期經審計凈資產的64.96%；2020年擔保債務累計金額2,000,000元，占公司最近一期經審計凈資產的0.87%。由于立得科技拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作，上述擔保的被擔保債權人、擔保對象、抵押質押資產具體數(shù)額等情況無法核實。
立得科技重大交易未及時審議披露的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（以下簡稱《公司治理規(guī)則》）第八十四條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第三十二條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布，以下簡稱《信息披露規(guī)則》）第三十八條的相關規(guī)定；立得科技對外提供擔保未及時審議披露的行為，違反了《公司治理規(guī)則》）第九十二條、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第三十二條、《信息披露規(guī)則》）第三十九條的規(guī)定；拒絕配合主辦券商持續(xù)督導工作的行為，違反了《信息披露規(guī)則》第六十三條的規(guī)定，構成公司治理及信息披露違規(guī)。
針對上述違規(guī)行為，董事長、信息披露責任人劉重道、時任董事會秘書管賢明未能忠實、勤勉地履行職責，違反了《公司治理規(guī)則》第五條和《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對上述違規(guī)行為負有責任。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀律處分實施細則》第十六條，我司做出如下決定：
對立得科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。
對劉重道采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。
對管賢明采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。
特此提出警示如下：
你方應當按照《公司治理規(guī)則》《信息披露規(guī)則》的相關規(guī)定，規(guī)范公司治理，誠實守信、規(guī)范運作，切實履行信息披露義務，保證信息披露真實、完整、準確、及時，積極配合主辦券商持續(xù)督導工作。特此告誡你公司及相關責任主體應當充分重視上述問題并吸取教訓，杜絕類似問題再次發(fā)生。否則，我司將進一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀律處分。
對于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個交易日內及時披露相應信息。
全國股轉公司公司監(jiān)管一部
